HSA at FSA: paggamit para sa reseta at telehealth

Na-update 2026-10-13 · Sinuri ang katumpakan ng team ng EKO Labs. Pang-edukasyon lamang; hindi ito payong medikal.

Kung mayroon kang Health Savings Account (HSA) o health Flexible Spending Arrangement (FSA), karaniwan mong magagamit ang perang iyon, nang walang buwis, para sa mga gamot na may reseta at para sa pangangalagang medikal, kabilang ang mga pagbisita sa doktor sa pamamagitan ng video. Ipinapaliwanag ng gabay na ito kung ano ang itinuturing ng IRS (ahensya ng buwis ng U.S.) na kwalipikadong gastusing medikal, ang espesyal na patakaran para sa pangangalagang may kaugnayan sa timbang, ano ang nagbago para sa telehealthTelehealth isang medikal na konsultasyon sa pamamagitan ng video o telepono., ang mga limitasyon sa 2026 at ang mga rekord na dapat mong itago. Ito ay pangkalahatang impormasyon, hindi payo sa buwis, legal o medikal; tanungin ang administrator ng iyong plan o isang propesyonal sa buwis tungkol sa sarili mong sitwasyon.

HSA, FSA at HRA sa isang minuto

• HSA: isang account na pag-aari mo, kadalasang kasama ng high deductible health plan (HDHP). Ang perang hindi nagamit ay nananatili sa account taon-taon at nananatili sa iyo kahit lumipat ka ng trabaho.
• Health FSA: iniaalok ng employer. Pumipili ka ng halaga bawat taon na kinukuha sa iyong sahod bago ang buwis. Ang mga FSA ay karaniwang “use-it-or-lose-it” (gamitin o mawala), pero maaaring payagan ng plan ang grace period na hanggang 2½ buwan pagkatapos ng plan year o isang limitadong carryover (paglilipat ng natirang pera sa susunod na taon).
• HRA (health reimbursement arrangement): pinopondohan lamang ng employer; ang binabayaran nito ay depende sa plan.

Ano ang itinuturing na kwalipikadong gastusing medikal

Ayon sa IRS Publication 969, ang mga kwalipikadong gastusing medikal ay karaniwang mga halagang ibinayad para sa “medical care” (pangangalagang medikal) ayon sa kahulugan sa section 213(d) ng tax code, ang parehong uri ng gastusin na inilalarawan sa IRS Publication 502. Mga halimbawang mahalaga para sa mga pasyente ng telehealth:

• Mga gamot na may reseta. Inilalarawan ng IRS ang inireresetang gamot bilang gamot na nangangailangan ng reseta mula sa doktor para magamit ng isang indibidwal. Kasama rin ang insulinInsulin ang hormone na naglilipat ng asukal mula sa dugo papunta sa mga cell ng katawan..
• Mga over-the-counter na gamot at produkto para sa regla. Para sa mga HSA at FSA, kasama ang mga ito may reseta man o wala. Iba ito sa itemized medical deduction sa iyong tax return, kung saan hindi kasama ang mga gamot na hindi inireseta (maliban sa insulin).
• Mga bayad para sa pangangalagang medikal sa mga doktor at iba pang medical practitioner para sa diagnosis at paggamot. Tanungin ang iyong administrator kung anong mga dokumento ang kailangan nito para sa pagbisitang ginawa sa video o telepono.

Ano ang karaniwang hindi kasama

• Mga gamot na inangkat mula sa ibang bansa, maliban kung legal ang pag-angkat, halimbawa ang gamot na inanunsyo ng FDA na maaaring legal na iangkat ng mga indibidwal. Ang inireresetang gamot na binili at ginamit sa ibang bansa ay kasama lamang kung legal ito kapwa sa bansang iyon at sa Estados Unidos.
• Mga bitamina at nutritional supplement, maliban kung inirerekomenda ito ng isang medical practitioner bilang paggamot sa isang partikular na kondisyong na-diagnose ng isang doktor.
• Mga cosmetic na pamamaraan, bayarin sa gym o health club, at mga diet food.
• Mga controlled substance na hindi legal sa ilalim ng pederal na batas (gaya ng marijuana), kahit pinapayagan ito ng iyong estado.

Pangangalagang may kaugnayan sa timbang: ang patakaran ng IRS

Sinasabi ng IRS Publication 502 na ang mga halagang ibinabayad mo para magbawas ng timbang ay kasama lamang kung ang pagbabawas ng timbang ay paggamot para sa isang partikular na sakit na na-diagnose ng doktor, gaya ng obesity, hypertension o sakit sa puso. Hindi kasama ang mga ito kung ang layunin ay ang itsura, pangkalahatang kalusugan o pakiramdam ng kagalingan. Kung ang iyong reseta o pagbisita ay para sa weight management (pamamahala ng timbang), maaaring humingi ang administrator ng iyong HSA o FSA ng karagdagang dokumentasyon, gaya ng sulat mula sa nagreseta sa iyo tungkol sa diagnosis. Magkakaiba ang mga plan, kaya magtanong bago ka magbayad.

Telehealth at pagiging kwalipikado sa HSA: ano ang nagbago

• Telehealth bago ang deductible. Ginawang permanente ng Public Law 119-21 (Hulyo 4, 2025) ang patakaran na maaaring saklawin ng HDHP ang telehealth at iba pang remote na pangangalaga bago mo maabot ang deductible, at na ang hiwalay na telehealth coverage ay hindi pumipigil sa iyong mag-ambag sa HSA. Naaangkop ito sa mga plan year na nagsisimula pagkatapos ng 2024.
• Mga bronze at catastrophic na plan. Mula Enero 1, 2026, itinuturing na HSA-compatible ang mga bronze at catastrophic na plan. Sinasabi ng IRS Notice 2026-05 na hindi kailangang bilhin ang mga ito sa pamamagitan ng Exchange para maging kwalipikado.
• Direct primary care. Mula Enero 1, 2026, ang mga taong nasa ilang direct primary care arrangement ay maaaring mag-ambag sa HSA at maaaring gamitin ang pera ng HSA nang walang buwis para sa mga pana-panahong bayarin.

Mga limitasyon sa 2026

• Mga kontribusyon sa HSA: hanggang $4,400 kung self-only ang HDHP coverage o $8,750 kung family coverage, dagdag pa ang $1,000 kung ikaw ay 55 taong gulang o higit pa sa katapusan ng taon.
• HDHP: minimum na deductible na $1,700 (self-only) o $3,400 (family); maximum na out-of-pocket na $8,500 o $17,000.
• Health FSA: hanggang $3,400 sa salary reduction; kung pinapayagan ng iyong plan ang carryover, hanggang $680.
• Medicare: mula sa unang buwan na naka-enroll ka sa Medicare, hindi ka na makakapag-ambag sa HSA, pero maaari mo pa ring gastusin ang perang nasa account na para sa mga kwalipikadong gastusin.

Ina-update ng IRS ang mga halagang ito taon-taon.

Paggamit ng pera ng HSA para sa ibang bagay

Kung kukuha ka ng pera sa HSA para sa anumang bagay maliban sa mga kwalipikadong gastusing medikal, idinaragdag ang halagang iyon sa iyong taxable income at karaniwang may karagdagang 20% na buwis. Hindi naaangkop ang karagdagang buwis sa mga distribution pagkatapos kang maging disabled, umabot sa edad na 65 o mamatay.

Magtago ng maayos na rekord

Sinasabi ng IRS na dapat kang magtago ng mga rekord na nagpapakitang ang mga distribution mula sa iyong HSA ay ginamit lamang para sa mga kwalipikadong gastusing medikal, na ang mga gastusing iyon ay hindi binayaran o ni-reimburse mula sa ibang pinagmulan, at na hindi mo rin ibinawas ang mga ito sa iyong tax return. Hindi mo ipinapadala ang mga rekord na ito kasama ng iyong return; itago ang mga ito kasama ng iyong mga rekord sa buwis. Sa praktika, magtago ng itemized na resibo na nagpapakita ng:

• pangalan ng pasyente at petsa;
• ang botika, doktor o klinika;
• kung ano ang binili o ibinigay (para sa reseta, ang gamot at numero ng reseta); at
• ang halagang ibinayad.

Madalas humingi ang FSA ng mga dokumentong ito pagkatapos mong gamitin ang card o kapag nag-file ka ng claim.

Hakbang-hakbang

• Tanungin ang botika o provider kung tumatanggap sila ng HSA o FSA card. Kung hindi, karaniwan kang makakapagbayad sa ibang paraan at hilingin sa iyong account na i-reimburse ka.
• Humingi ng itemized na resibo sa bawat pagkakataon.
• Para sa pangangalaga sa weight management, mga gamot mula sa labas ng U.S. o anumang hindi pangkaraniwan, tanungin ang iyong administrator bago ka magbayad.
• Huwag i-claim nang dalawang beses ang parehong gastusin (HSA o FSA kasama ang tax deduction o ibang reimbursement).
• Alamin ang deadline ng iyong FSA para hindi ka mawalan ng pera sa katapusan ng plan year.

Mga tanong para sa administrator ng iyong plan

• Anong mga dokumento ang kailangan ninyo para sa reseta o pagbisita sa telehealth?
• Kailangan ba ninyo ng sulat mula sa aking doktor para sa paggamot na ito?
• May grace period o carryover ba ang aking FSA, at ano ang huling araw para mag-file ng claim?
• HSA-compatible ba ang aking health plan ngayong taon?

Hindi nagbibigay ng payo sa buwis ang EKO Labs. Masasagot ng aming team ang mga tanong tungkol sa iyong pagbisita o reseta sa Portuges o Ingles sa pamamagitan ng telepono.

Mga pinagmulan: IRS Publication 969 (2025), Health Savings Accounts and Other Tax-Favored Health Plans (mga kwalipikadong gastusing medikal, mga over-the-counter na gamot, pagtatago ng rekord, karagdagang 20% na buwis at mga eksepsiyon, Medicare, grace period at carryover ng FSA, mga halaga ng HSA at HDHP para sa 2026); IRS Publication 502 (2025), Medical and Dental Expenses (mga gamot, mga inangkat na gamot, nutritional supplement, mga programa sa pagbabawas ng timbang, controlled substance); IRS news release IR-2025-119 at Notice 2026-05 (telehealth, mga bronze at catastrophic na plan, direct primary care sa ilalim ng Public Law 119-21); mga inflation adjustment ng IRS para sa 2026, Revenue Procedure 2025-32 (health FSA $3,400, carryover $680). Kinonsulta noong Oktubre 2026. Ang gabay na ito ay pangkalahatang impormasyon, hindi payo sa buwis, legal o medikal.